Процедура и способы возврата займа. Договор займа возврат займа


Возврат займа - по договору, денежных средств, беспроцентного, учредителю, денег, образец договора, срок

Получение средств, предоставленных в качестве займа – один из самых приятных моментов сотрудничества с кредитором. Однако вскоре наступает период, когда средства нужно возвращать.

Своевременный расчет по долговым обязательствам позволят клиенту оградить себя от возможных штрафных санкций и иных взысканий.

Возврат займа должен осуществляться в соответствии с четкими правилами.

Чтобы учесть все нюансы осуществления операции, необходимо заранее ознакомиться с актуальной информацией.

Что нужно знать?

В качестве кредитора могут выступать не только банки или микрофинансовые организации. Необходимый капитал может выдать фирме один из ее учредителей.

Вне зависимости от того, кто является участником операции, в обязательном порядке должен быть составлен договор на предоставление займа.

Бумага заполняется в письменной форме. Она должна содержать информацию о сроке, в течение которого должен быть осуществлен возврат средств, взятых в долг.

Существует и ряд других нюансов, которые следует учесть заранее:

  • если график возврата капитала не установлен, кредитор имеет право потребовать осуществить полный расчет после завершения 1 месяца с момента предоставления средств;
  • если кредит был предоставлен в иностранной валюте, возвращать долг придется в рублях;
  • договор займа защищает ГК РФ.

Следует помнить, что договор считается заключенным не после его подписания, а после передачи средств.

Это касается и прекращение его действия. Обязательства будут считаться выполненными не после того, как наступит срок, зафиксированный в документации, а в момент полного расчета с кредитором.

Возврат займа

В зависимости от того, кто предоставил денежные средства в долг, процедура погашения обязательств может существенно различаться.

Заранее разобраться во всех нюансах операции поможет детальное изучение каждой конкретной ситуации.

По договору

Договор – основной документ, регулирующий отношения между взаимодействующими сторонами. Если возврат капитала осуществляется на основании бумаги, обе стороны должны аккуратно соблюдать ее положения. Нарушения чреваты санкциями.

Если человек не может своевременно осуществить возврат долга по договору займа, владелец капитала приобретает право наложить на заемщика штрафы и пени.

Однако следует помнить, что подобное взыскание должно быть в обязательном порядке зафиксировано в договоре. Если сведения будут отсутствовать, кредитор не сможет взимать штрафы и пени за просрочку.

Единственный способ стимулировать заемщика выполнить взятые на себя обязательства в этом случае – обратиться в суд.

Учредителю

Нередко один из учредителей компании предоставляет средства для ее дальнейшего развития. Чтобы операция была осуществлена в соответствии с положениями действующего законодательства, необходимо составить договор.

В бумаге фиксируются все нюансы совершения операции и устанавливается период возврата капитала.

Учредитель может предоставить средства фирме, как под проценты, так и без платы за использование.

Эта особенность в обязательном порядке должна быть отражена в договоре.

Следует помнить, что капитал, который был предоставлен учредителем фирме, не относится к разряду доходов предприятия. В договоре в обязательном порядке должны быть прописаны цели, для достижения которых организация может использовать капитал.

Беспроцентного

Проще всего вернуть деньги, которые были предоставлены в долг без процентов. Как и классическое кредитование, операция начинается с заключения договора, в котором обязательно присутствует отметка о том, что кредитор не претендует на получение вознаграждения за предоставление капитала. В документе вновь должны быть указаны цели, на которые можно потратить капитал.

Действующее законодательство не устанавливает форму и содержание подобного договора. Однако существует несколько пунктов, которые в обязательном порядке необходимо отразить в бумаге.

К таким сведениям относятся:

  • точная сумма предоставляемого займа;
  • период, в течение которого заемщик может использовать беспроцентный кредит;
  • описание схемы возврата капитала;
  • цель, на которую можно потратить средства;
  • гарантии возврата капитала.

Договор считается действительным, если в нем присутствуют все обязательные сведения. Следует помнить, что, если в бумаге будет отсутствовать пометка о том, что деньги предоставляются на безвозмездной основе, займ автоматически становится классическим кредитов, подразумевающим предоставление вознаграждения кредиту.

Процентная ставка будет установлена на уровне 2/3 от ставки рефинансирования, которая будет актуальна в момент внесения денежных средств для погашения долга.

Когда срок кредитования подойдет к концу, заемщик должен будет вернуть предоставленные денежные средства. Однако кредитор имеет право простить клиента. В этом случае займ возвращать не придется. Для выполнения операции оформляется договор о прощении долга.

Если доля прощенных средств составляет 50% и более процентов от уставного капитала предприятия, сумма не учитывается при расчете налога на прибыль.

Процентного

Возврат процентного займа осуществляется на основании положений классического кредитного договора. Должник должен строго соблюдать сроки, прописанные в бумаге.

Если человек не сумеет вовремя вернуть средства, это будет считаться нарушением договора и позволит кредитору применить санкции, если подобная возможность предусмотрена положениями бумаги.

Помимо возврата основного долга, заемщику придется заплатить вознаграждение, передаваемое кредитору в качестве платы за пользование средствами.

Его размер также заранее фиксируется в договоре. Если информация о размере процентной ставки указана не будет, плата за пользование средствами будет установлена по умолчанию и составит 2/3 ставки рефинансирования.

Срок

Срок возврата капитала стороны устанавливают самостоятельно. Период сотрудничества является неотъемлемой частью договора о предоставлении займа.

Как оформить?

Формы документа, установленной законодательно, не существует. Чтобы договор приобрел юридическую силу, он должен содержать перечень информации.

К сведениям, которые подлежат обязательной фиксации в документе, относятся:

  • способ осуществления займа;
  • период кредитования;
  • величина процентной ставки;
  • схема возврата капитала.

Стороны могут указать в бумаге и ряд других сведений, которые они сочтут нужным зафиксировать.

Если сторонам трудно самостоятельно составить договор возврата займа, образец документа упростит осуществление процедуры.

Способы

Сегодня существует целый перечень способов, позволяющих осуществить расчет с кредитором. Выбор метода погашения долговых обязательств зависит от нюансов сотрудничества.

С расчетного счета

Выплата средств с расчетного счета – один из способов, позволяющих погасить долг перед учредителем. В этом случае происходит снятие средств в кассу и последующая передача капитала кредитора.

Кассовая дисциплина во время осуществления мероприятия не нарушается.

Наличными

Следует помнить, что для погашения долга перед учредителем использовать наличную выручку нельзя.

Если компания желает осуществить расчет именно наличными средствами, ей придется воспользоваться следующей схемой:

  1. Передать выручку в кредитное учреждение.
  2. Снять с расчетного счета необходимую сумму.
  3. Предоставить капитал учредителю.

Получая средства в банке, потребуется указать цель совершения операции. В данном случае причина получения капитала звучит как «Возврат займа».

Имуществом

Если компания по каким-либо причинам не может выдать капитал наличными средствами, она имеет право воспользоваться отступными и передать в качестве возврата долга имущество.

Когда операция будет завершена, обязательства считаются выполненными, а договор прекращает действие.

займы в вестфаликеЗаймы в Вестфалике предлагаются клиентам компании.

Можно ли получить займ Деньга онлайн? Читайте здесь.

Как получить займ онлайн безработному? Полезная информация в этой статье.

Товаром

Согласно действующему законодательству, осуществление погашения долга в натуральной форме не возможно. Если в договоре займа фигурирует имущество, он считается недействительным. Однако на практике существует схема, позволяющая обойти правило.

Компания может продать товар займовладельцу по актуальной на тот момент рыночной цене.

Денежные средства, которые были получены в результате осуществления операции, отражаются в отчетности как средства, направленные на погашение займа.

На видео об опасности микрокредитов

nam-pokursu.ru

Договоры займа

Юридическая консультация онлайн

Сторонами по договору займа являются займодавец – лицо предоставляющее заем, и заемщик – лицо, его получающее. При этом займодавцем и заемщиком могут быть физические лица, юридические лица и индивидуальны предприниматели в любом сочетании. 

Договор займа заключается в письменном виде в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон.

Предметом займа могут быть как денежные средства, так и какие-либо предметы / вещи, обладающие родовыми признаками.

Предметом по договору займа является передача займодавцем денежных средств или иных вещей заемщику на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.   

Виды договоров займа

По составу сторон в договоре можно выделить следующие виды соглашений:

Также следует выделить классификацию по критерию платности:

Несмотря на то, что договор беспроцентного займа прямо предусмотрен статьей 809 ГК РФ, применение этих договоров в практике имеет сложности, связанные с их интерпретацией налоговыми органами. Однако это не касается безвозмездных соглашений между компанией и ее акционерами.

Подобнее об этом читайте в статье Расчеты по договору займа.

Еще одной классификацией договора является наличие/отсутвтие цели в договоре займа:

Срок договора займа

Поскольку Гражданским кодексом нет ограничений в части срока, займодавец решает на какой срок он хочет предоставить заем заемщику.

Если же срок по договору займа не установлен вовсе, то заемщик обязан возвратить заем займодавцу в течение 30 календарных дней с момента предъявления займодавцем соответствующего требования. При этом проценты начисляются со дня выдачи займа, до дня его погашения.

Отличия договора займа от кредитного договора

В отличие от предоставления займов, предоставление кредита – лицензируемый вид деятельности. Основными кредиторами в России несомненно являются банки.

Заем же могут выдавать любые компании, ИП и даже физические лица. При этом договор займа имеет те же критерии, что и кредит – срочность, платность и возвратность.

Возврат займа по договору

Возврат по договору займа происходит на условиях, прописанных в соглашении. При этом, договор может не содержать срок возврата – в таком случае, сторонам следует руководствоваться статьей 810 ГК РФ: займодавец предъявляет требование о возврате займа, а заемщик в течение 30 дней удовлетворяет это требование.

Договором может быть предусмотреть любой порядок возврата займа:

  • ежемесячно или ежеквартально равными суммами
  • по индивидуальном графику
  • единовременно в конце срока

Беспроцентный заем может быть досрочно возвращен займодавцу без каких-либо ограничений и санкций, при условии уведомления об этом займодавца заранее. В случае же, если заем процентный, договором могут быть предусмотрены особые условия возврата займа, вплоть до запрета и/или штрафных санкций.

В случае, если заемщик не вернул заем в указанные сроки, займодавец имеет право начислить штрафные санкции. Размер штрафных санкций следует предусмотреть в подписываемом соглашении, в противном случае займодавец имеет право начислить штрафные санкции в размере учетной ставки ЦБ РФ. 

  Скачать образец договора займа между физическими лицами в формате doc или формате pdf

  Скачать образец договора займа между юридическими лицами в формате doc или формате pdf

  Скачать форму договора займа юридического лица физическому в формате doc или формате pdf

  Скачать бланк договора займа физического лица юридическому в формате doc или формате pdf

Полезные документы: 

 Договор залога

 Шаблон договора поручительства

allcontract.ru

Возврат займа - по договору, в какой срок, учредителю или физическим лицом, сотрудником, юридическим лицом, проводки, в кассу или расчетный счет, товаром, условия досрочного оформления, претензия, расписка или акт, НДФЛ, УСН

Хозяйствующие субъекты, имеющие недостаток финансовых ресурсов для ведения предпринимательства, расширения производства или развития новых внутренних подразделений, вправе получить займ. Он может выдаваться и гражданам.

Взять ссуду можно как у юридических, так и у физических лиц (учредителей или работников компании).

Условия предоставления денег в долг оформляется соответствующим соглашением между сторонами сделки, также документально подтверждается и их возврат. Выплата долга производится с соблюдением определенных правил, установленных ГК РФ и федеральными законами.

Нормативное регулирование

Все вопросы, касающиеся заемных средств, регламентирует параграф 1 главы 42 ГК РФ. В частности, на основании ст.807 ГК РФ заем может выдаваться деньгами и другими ценностями. В ст. 810 прописан порядок возврата долга кредитору.

Взаимоотношения, возникающие при предоставлении физлицу кредита или займа на потребительские нужды, регулирует Закон № 353-ФЗ от 21.12.13. В документе говорится, что при погашении займа досрочно, должник обязан предупредить кредитора об этом не менее чем за 30 дней до совершения возврата.

Как и в какой срок происходит возврат займа по договору

Возврат займа необходимо подтвердить документально, это поможет предотвратить возможные разногласия между сторонами сделки. Есть несколько вариантов подтверждения возмещения задолженности по договору.

Действовать нужно в соответствии со следующей инструкцией:

  1. Если сумма долга возвращается одним платежом полностью, заимодавец составляет расписку о получении денег, в которой указывает:
    • кто и кому передает средства;
    • данные паспортов и адреса сторон;
    • реквизиты договора.

    Чем больше информации будет в расписке, тем легче доказать третьим лицам, что условия соглашения полностью исполнены.

  2. При необходимости можно прибегнуть к помощи свидетелей. При них нужно пересчитать и передать деньги заимодавцу, а они поставят подписи в расписке и укажут свои данные.
  3. Для подтверждения возврата долга составляют акт приема-передачи. Он будет приложением к основному соглашению. В документе указывают кто, когда, кому передал деньги, их сумму и данные договора. Отдельным пунктом прописывают отсутствие между субъектами сделки взаимных претензий.
  4. Если займ возвращается частями, то график платежей можно составить и приложить к соглашению. По договоренности сторон каждая передача денег подтверждается распиской или актом.
  5. Подтверждением оплаты может являться таблица. Ее стороны сделки составляют самостоятельно и вписывают даты и суммы платежей. Необходимо отвести отдельный столбец для подписей кредитора.

Если срок возврата долга в договоре не прописан, кредитор вправе выдвинуть требование о его погашении. На уплату необходимой суммы у заемщика есть 30 дней с момента получения бумаги.

При неисполнении заемщиком обязательств по договору займа, кредитор может попытаться урегулировать конфликт в досудебном порядке. Для этого составляется претензия к должнику.

Процентного

Процентный займ возвращается по тем же правилам, что и классический банковский кредит.  Должнику необходимо соблюдать указанные в договоре сроки. В противном случае заимодавец может применить санкции, если это предусмотрено в бумаге.

Помимо возмещения основной суммы должнику нужно вернуть проценты за пользование предоставленными ему средствами. Их величина прописывается в соглашении.

В случае если ставка не указана в договоре, в день она по умолчанию считается равной 2/3 ставки рефинансирования.

Беспроцентного

Не представляет сложности вернуть сумму, полученную в долг без процентов. Как и в случае с кредитом, сделка начинается с составления договора, в котором указывается, что вознаграждение для заимодавца не установлено. В бумаге должны отражаться цели расходования средств. Форма и содержание соглашения на беспроцентный займ законодательством РФ не регламентированы.

В нем обязательно указываются следующие сведения:

  • сумма займа;
  • период пользования средствами;
  • график возврата денег;
  • цель расходования;
  • обеспечение возврата ссуды.

Обязательные данные должны присутствовать в соглашении, иначе оно считается недействительным. Если в документе нет пункта о предоставлении ссуды безвозмездно, то займ становится кредитом, т. е. предполагает уплату процентов за пользование суммой.

Процент составляет 2/3 ставки рефинансирования, действующей в момент внесения задолженности.

В конце срока кредитования должник обязан возместить всю сумму кредитору. Последний вправе простить его. В этом случае деньги не возвращаются, и составляется соглашение о прощении долга.

Если часть «прощенной» суммы составляет половину или более от уставного капитала компании, то эта сумма не входит в базу при исчислении налога на прибыль.

Нужна ли расписка

Для подтверждения факта передачи денег заемщиком кредитору необходима расписка. Она должна составляться грамотно.  Документ пишется от руки.

В тексте расписки нужно указать:

  • Данные сторон: ФИО, паспортные, места проживания.
  • Возвращенную сумму долга цифрами и прописью и процентов (при наличии).
  • Ссылку на договор, по которому передается займ. Это необходимо для того, чтобы при возникновении конфликта, должник мог подтвердить исполнение своих обязательств в суде.
  • Наличие или отсутствие процентов за пользование деньгами.
  • Курс, по которому заемщик должен вернуть долг, если он выдан в иностранной валюте.
  • Дату, до которой задолженность должна быть погашена. С этого дня отсчитывается срок давности для обращения в суд. Он равен трем годам. Если дата не указана, то займ является бессрочным и перед подачей заявления в суд нужно передать ответчику требование о возврате ссуды.
  • Подписи сторон, дату составления.

Закон не предусматривает нотариальную заверку расписки, стороны могут провести ее по желанию. Если при передаче денег заемщику составлялась долговая бумага, то отметку о возврате суммы можно сделать на ней. При этом расписка не оформляется.

Особенности для учредителя предприятия

Заем от учредителя компания может взять при нехватке собственных средств для осуществления деятельности. Он выдается под проценты или без них. Сделка оформляется письменным соглашением, в котором подробно прописываются все ее условия.

При отсутствии в документе срока возврата, долг компания обязана вернуть по первому требованию кредитора, погасить его необходимо в месячный срок.

займ онлайн в Быстрозайм на картуВзять займ онлайн в Быстрозайм на карту можно в любой точке России, не выходя из дома или на природе, и даже не отрываясь от важных дел.

О целевом займе под материнский капитал в Россельхозбанке читайте здесь.

Учредитель вносит сумму, указанную в договоре, наличными в кассу организации или безналичным путем перечисляет ее на расчетный счет.

В соглашении обязательно фиксируют сроки возврата ссуды, схему выплат, проценты за пользование деньгами, при их отсутствии этот факт также нужно отразить.

 

Заем может выдаваться в рублях или иностранной валюте, но погашается задолженность всегда российскими деньгами по актуальному на дату возврата курсу.

С расчетного счета на карту

В большинстве случаев учредителю средства возвращаются путем их перечисления с банковского счета на его карту. Этот способ и необходимые реквизиты должны отражаться в договоре. Если подобный пункт не составлен, нужно оформить дополнительное соглашение.

В данном документе обе стороны выражают согласие с тем, что обязательства заемщика считаются погашенными в тот момент, когда деньги зачислятся на счет карты учредителя. Реквизиты получателя и расчетный счет, с которого производится перечисление, также фиксируются в дополнительном соглашении.

Через кассу

На основании законодательства РФ наличные деньги, полученные от продажи товаров и оказания услуг, можно использовать только на определенные цели:

  • на выдачу заработка и социальные выплаты;
  • на выплату страховок по соответствующим договорам с гражданами;
  • на выдачу подотчетных сумм сотрудникам;
  • на оплату продукции и услуг.

Из вышеперечисленного перечня следует, что вернуть учредителю заем из поступившей в кассу выручки нельзя. Организация вправе сдать полученную от продаж выручку в банк. Затем их можно снять, указав в чеке, что они предназначены для расчетов с учредителем. Деньги из кассы выдаются кредитору по расходному ордеру.

Наличными

Закон запрещает возмещать долг учредителю наличными. Иногда руководитель погашает займ из собственного заработка. Делать это не запрещается. Но при возникновении конфликта между сторонами сделки  будет проблематично доказать осуществление выплат.

Во избежание рисков, связанных с затратами личных средств, следует запросить в банке списание суммы на возврат займа и выдать деньги из кассы компании.

Погашение задолженности за счет выручки считается административным правонарушением. При обнаружении его проверяющими органами руководитель будет оштрафован.

Для юридических лиц расчеты наличными по одному договору не должны превышать 100 тыс. р., на физлиц данное ограничение не распространяется. Учредителю возвратить единовременно можно любую сумму.

Можно ли погасить долг имуществом или товаром

Если заем выдавался наличными, не обязательно возвращать его в такой же форме.

Задолженность по беспроцентному займу должник вправе погасить имуществом, находящимся в его собственности. При этом кредитор (гражданин или юрлицо) должен официально согласиться на такие условия и принять ценности в счет оплаты ссуды.

Задолженность считается погашенной в момент передачи имущества. Долг можно погасить и товаром (ст. 409 НК РФ), произведенным компанией-заемщиком или купленным у другой фирмы.

Статья 409. Отступное

Кредитор вправе самостоятельно назначить цену товару и продать его. Полученная прибыль засчитывается в счет погашения долга по займу.

В данной ситуации заемщику нужно покрыть расходы, связанные с реализацией: уплатить НДС и налог на прибыль. Только тогда заимодавец сможет беспрепятственно продать товар.

НДФЛ и другие налоги

При получении займа сотрудником и экономии на процентах, организация уплачивает с этой материальной выгоды НДФЛ по ставке 35% в следующих случаях:

  • сумма, рассчитанная от 2/3 ставки рефинансирования, превышает сумму процентов по договору;
  • сумма, исчисленная по ставке 9% в год для займа в иностранной валюте, больше, чем процент по условиям соглашения;
  • база по НДФЛ определяется, как сумма превышения процентов по законодательству и установленных в договоре.

Материальная выгода не формируется:

  • при выдаче займа на строительство и покупку жилья и участков под ИЖС или с готовыми домами;
  • при праве физлица на вычет по НДФЛ, подтвержденном налоговой;
  • если за период проценты по займу не выплачивались.

Датой получения выгоды работником является день выплаты им задолженности, если он погашает долг частями, например, ежемесячно, то и подлежащий обложению НДФЛ доход формируется ежемесячно. Сумма основного долга и «прощенные» проценты облагаются 13% НДФЛ.

Обложение заемных средств НДС зависит от того, в какой форме они предоставлены. При выдаче их деньгами кредитор налог не уплачивает. Если в долг передается имущество, следует подготовить счет-фактуру с выделением НДС и уплатить его в 5-дневный срок с момента передачи ценностей.

В соответствии с Постановлением ФАС № КА-А40/3008-08 от 23.04.08 НДС при имущественном займе можно не платить, т к. эта сделка имеет возвратный характер и с реализацией не связана.

Согласно п. 12 ст. 270 НК РФ займы деньгами и имуществом не включаются в расходы при исчислении налога на прибыль.

Статья 270. Расходы, не учитываемые в целях налогообложения

Сумма выданного работнику займа не облагается взносами во внебюджетные фонды. Если работодатель простит долг сотруднику, то лучше с этой суммы заплатить взносы.

Можно не делать этого и при возникновении спора подать в иск в суд. Положительный исход дела возможен, если доказать, что выдача и возврат ссуды происходили вне трудовых взаимоотношений с тружеником.

Возврат займа не является доходом кредитора (пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ). При расчете налога по УСН заемные средства не включаются в базу для его исчисления.

Бухгалтерские проводки и отражение в 1С

Займы с процентами учитывают на сч. 58, беспроцентные — на сч. 76.

Основные проводки по учету займов приведены в таблице:

Дт Кт Содержание операции
Займ выдает организация
58, 76 50 (51) Выдан заем из кассы (перечислен со счета)
76 91 Начислены проценты за пользование средствами
51 (50) 76 На счет (в кассу) поступила от должника оплата процентов по займу
70 76 Удержаны проценты из заработка сотрудника
70 68 Исчислен НДФЛ с материальной выгоды (при выдаче займа физическим лицом)
51 (50, 70) 58 Заем возвращен на счет (в кассу, удержан из заработка)
Компания получает займ
51 (50) 66 (67) Получен займ
91 66 (67) Начислены проценты
66 (67) 68 Удержан НДФЛ (при выплате процентов физлицу)
66 (67) 51 Уплачены проценты
66 (67) 50 (51) Возвращен займ кредитору

В программе 1С для учета займов, выданных на срок до года, используется сч. 66, на более длительный период — 67. Передача денег заемщику не относится к расходам организации в налоговом учете.

На проценты компания составляет счета-фактуры без НДС, если этого не делать, то налоговики применят штрафные санкции, установленные ст. 120 НК РФ.

При расчете налога на прибыль проценты ежемесячно включаются во внереализационные доходы и на дату возврата долга заемщиком.

Учет процентов нужно производить равномерно, независимо от фактического поступления денег от заемщика (письмо Минфина № 07-02-18/01 от 24.01.11).

Организация-заемщик учитывает проценты за пользование полученными средствами в составе внереализационных расходов в пределах лимита. Он определяется компанией самостоятельно, как произведение ставки рефинансирования и коэффициента 1,8.

Проценты относят на издержки ежемесячно и на дату возврата средств. При выплате процентов физлицам или учредителям с них удерживается 13% НДФЛ.

В бухучете начисленные проценты относятся к прочим расходам (п. 7 ПБУ 15/2008). Исключение составляют займы, полученные для приобретения или постройки инвестиционных активов. Проценты в этом случае включают в стоимость имущества.

Перечисление займа кредитору не относится к расходам организации.

Итак, займами пользуются граждане и юрлица. Для заключения сделки составляется договор, в котором прописывается порядок возврата средств. Погашать долг можно наличными или безналичным перечислением. Организация не вправе выплачивать займ выручкой, поступившей в кассу от продажи товаров, работ, услуг. По соглашению сторон задолженность можно возместить собственным имуществом.

Займ в Микрокладе на картуЗайм в Микрокладе на карту можно получить за 15 минут по паспорту любому гражданину РФ.

О срочном частном займ под расписку читайте тут.

Как получить помощь в получении частного займа — расскажем в статье.

buhuchetpro.ru

Договор займа возврат товаром | black-lev.ru

Бухгалтерский учет: Товарные займы: налогообложение и отражение в бухгалтерском учете

142 и 298 ГК.

В соответствии со ст.761 ГК договор займа должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в 10 раз установленный законодательством размер базовой величины, а в случаях, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.

В подтверждение договора займа и его условий могут быть представлены расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей (п.2 ст.761 ГК).

Согласно ст.762 ГК займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и порядке, определенных договором.

Все дела: гражданские и уголовные

143 ГК РФ), свойством индивидуальной определённости, в то время как предметом договора займа могут выступать только вещи, обладающие родовыми признаками.

Во втором случае, когда вексель передаётся по договору, предметом которого являются денежные средства, вексель, передаваемый в качестве исполнения, является индивидуально определённой вещью, т.е. не соответствует требованиям ст. 807 ГК РФ, согласно которой, по договору займа одна сторона (заимодавец) передаёт в собственность другой стороне (заёмщику) деньги или другие вещи, определённые родовыми признаками, а заёмщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

1.1.

ГК РФ Глава 42 Заем и кредит

Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.

2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

1.

Договор беспроцентного займа

Договор является заключенным и в силу вступает с момента, когда заимодатель заемщику передает в собственность имущество.

Под термином «имущество» в гражданском праве подразумевается не лишь предметы или вещи, но и деньги и прочие ценности. Именно от момента передачи вещей или денег, которые являются предметом займа, заемщик их собственником становится. Предметом договора являются деньги или другие заменимые вещи, которые определены родовыми признаками.

Можно занимать наличные деньги или при помощи безналичных расчетов.

Договор займа возврат товаром

При приемке Товара Заемщик производит его проверку на предмет соответствия условиям Договора, Спецификации и накладной по количеству, ассортименту, качеству, комплектности и таре (упаковке). Если в результате проведенной проверки будет обнаружено несоответствие переданного Товара указанным условиям, Заемщик в течение___________ дней информирует об этом Займодавца в письменном виде. Займодавец обязуется в течение __________ дней с момента получения претензии Заемщика за свой счет заменить (доукомплектовать) некачественный (некомплектный) Товар, при этом срок возврата замененного (доукомплектованного) Товара продляется на срок его замены без начисления за этот период процентов за пользование Товаром, если их уплата предусмотрена Договором.

При обнаружении недостачи Товара и/или несоответствия Товара по ассортименту, Договор считается заключенным только в отношении того количества Товара, которое фактически принято Заемщиком.

2.12.

Договор займа с графиком платежей

Займодавцу такую же сумму займа и уплатить проценты за пользование денежными средствами в соответствии с графиком платежей (Приложение № 1 к настоящему договору).

1.2. Сумма займа выдается для использования в целях ____________________________________________________________. Изменение целей использования займа не допускается.

2.1. Заем выдается Заемщику путем безналичного перечисления денежных средств на счет № ____________________________.

Договор о переводе долга по договору поставки товара

иными словами, такая вещь является заменимой (ст. 807 ГК РФ).

Сторонами договора могут быть граждане, осознающие значение своих действий и которые могут ими управлять и имеют достаточный уровень правоспособности. Договор считается заключенным и вступает в силу с момента, когда заимодатель передает заемщику имущество в собственность.

В гражданском праве под термином «имущество» понимается не только вещи или предметы, но и денежные средства или иные ценности.

Досрочный возврат долга по договору займа

black-lev.ru

Возврат займа по договору

Любые денежные средства, взятые во временное пользование, рано или поздно придется возвратить. Вопрос лишь в том когда и в каком объёме. Постараемся в этом разобраться.

Договор займа и возврат средств по нему

Оформление договора займа при получении микрокредита — самый лучший способ документации кредитных отношений. В нем четко прописаны сроки возврата и ответственность сторон за их несоблюдение. Однако оформление договора обычно происходит между физическим лицом и организацией. Кредитные отношения между физическими лицами (займы для физических лиц) не обязательно оформлять подобными документами.

Но большинство экспертов советуют заключать письменные соглашения при любых видах кредитных операций. Даже самый простой документ, который будет содержать:

  • паспортные данные сторон;
  • сумму займа и проценты за его использование;
  • срок кредитования;
  • санкции за несоблюдение договоренности.

Эти важные моменты помогут обеспечить уверенность, как кредитору, так и заёмщику, в силе их соглашения.

Договор займа с юридическим лицом (подробнее про займы для ИП) будет нести гораздо больше информации. В нем, кроме предыдущих полей, обязательно будут:

  • номер договора по внутреннему реестру организации;
  • права и обязанности сторон;
  • форс-мажорные обстоятельства;
  • пункт о конфиденциальности информации, находящейся в данном договоре.

Хоть договор для юридических лиц и является более громоздким, он более полно охватывает возможные спорные ситуации и методы их преодоления.

vozvrat-zaima-po-dogovory

В установленный срок заёмщик обязан в полной мере или в установленном договором размере произвести оплату задолженности. Кроме суммы самого займа обычно происходит возврат дополнительных средств за его использование. То что пользование займом несет за собой необходимость выплаты процентов оговаривается до сделки и записывается в договор.

Если заёмщик отказывается выплачивать проценты по договору, то кредитор имеет право обратиться за помощью в суд для защиты своих интересов.

Если в договоре не установлены четкие сроки возврата, то такое соглашение считается до востребования кредитором. Возврат такого долга происходит путем предварительного извещения кредитором заёмщика о своём желании получить сумму займа обратно. Законом установлен срок в размере 1 месяца, по истечении которого заёмщик обязан вернуть долг.

Что советую финансовые эксперты

Главный совет экспертов, не зависимо от того взяли ли вы деньги в долг или одолжили, нужно четко соблюдать первоначальную договоренность. Это оградит от лишних переживаний и не позволит испортиться отношениям между людьми. А при возникновении спорных ситуаций вы будете уверены что нарушений договоренности с вашей стороны нет и не понесете финансовые издержки.

promikrozajm.ru

Договор займа

Чтобы получить финансовую помощь, не обязательно обращаться в банк. Компания или гражданин вправе ссудить средства по договору займа. Что нужно знать о специфике таких договоров.

Воспользуйтесь образцом договора займа при подготовке сделки

Когда компании нужны дополнительные средства для поддержки бизнеса, их можно получить различными путями. Чаще всего оформляют кредит. Но заключать сделку с банком не всегда удобно. Если заемщика не устраивают условия, он находит бизнес-партнера, который согласится помочь. В качестве заимодавца может выступить юридическое или физическое лицо. Сделку подтверждают договором займа. Используйте бланк договор займа для подготовки соглашения.

Требования к договору присутствуют в § 1 главы 42 ГК РФ. В частности, законодатель указал, какую форму договор займа должен иметь (п. 1 ст. 808 ГК РФ). Соглашение заключают в письменном виде, если заимодавец:

  1. Физическое лицо, но сумма минимум в 10 раз выше МРОТ.
  2. Организация. В этом случае величина ссуды значения не имеет.

Сделку надежнее оформить единым документом. В законе не указали, что необходимо соблюсти письменную форму, если гражданин (например, учредитель компании) или ИП предоставляет деньги в размере менее 10 МРОТ. Тем не менее, в практике есть примеры, когда суды сочли соблюдение такой формы обязательным. Часть судов считает, что к ИП следует применять те же правила, что и к юрлицам. Другие суды придерживаются мнения, что письменный вид необходим, когда в сделке участвует организация, даже если она выступает в роли заемщика.

Договор займа — это соглашение, которое отражает условия предоставления займа. С 1 июня 2018 года договор между компаниями будут считать заключенным с момента согласования суммы, которую получит заемщик (Федеральный закон от 26.07.17 № 212-ФЗ). Однако сейчас сделку считают состоявшейся после передачи займа, а не после того, как стороны о нем договорились (абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ). Существует опасность, что договор признают незаключенным. Чтобы доказать реальность займа, заимодавцу нужно иметь не только договор, но и доказательства, которые подтвердят передачу. Основное требование — из них должно ясно следовать, что заимодавец предоставил, а контрагент получил заем в рамках договора (п. 2 ст. 808 ГК РФ). В качестве доказательств суды принимают:

  • расписку со ссылкой на договор. Она должна удостоверить факт передачи займа. Кроме того, укажите в расписке существенные условия договора;
  • приходные кассовые ордера;
  • платежные поручения;
  • банковские справки о безналичном перечислении средств на счет заемщика.

Учтите, что сделку подтверждают документы. В суде не получиться опереться на свидетельские показания.

По договору займа можно предоставить не только деньги, но и вещи

В договоре обязательно прописывают предмет сделки как одно из существенных условий (ст. 432 ГК РФ). Чаще всего заимодавец предоставляет деньги, но это не единственный вариант (п. 1 ст. 807 ГК РФ). Предметом может выступать:

  1. Денежная сумма. Ее передают наличными или перечисляют по безналичному расчету. Сумму выражают в рублях. Если есть необходимость в валютном займе, сделку оформляют с учетом требований ст. 140, 141 и 317 ГК РФ (п. 2 ст. 807 ГК РФ). Заемщик должен будет вернуть средства по истечении срока, который указали в договоре. Обычно деньги предоставляют под проценты, но стороны вправе оформить беспроцентный заем (п. 3 ст. 809 ГК РФ).
  2. Вещи, которые можно определить родовыми признаками. Например, сырье, материалы, товары, заготовки и т. п. Такие вещи заемщик получает в собственность. Он вправе распоряжаться ими по своему усмотрению. Заимодавцу он должен будет вернуть не те же самые вещи, а аналогичные — того же качества и с теми же родовыми признаками. Обратите внимание, что если заимодавец передал товар, а заемщик вернул деньги, есть риск, что сделку признают притворной. Суд может признать договор ничтожным или расценить его как соглашение о купле-продаже.
  3. Ценные бумаги (ст. 128 ГК РФ). Однако здесь возможны сложности. Так, суды считают, что нельзя передать именные акции — у них нет родовых признаков.

В условиях договора займа укажите срок возврата и проценты

Если заем не является беспроцентным, заемщик обязан:

  • вернуть контрагенту сумму, которую получил;
  • выплатить проценты за пользование этими средствами (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

Порядок выплаты и схему расчета процентов определяют в договоре. Если такое условие отсутствует, ориентируются на ставку банковского процента в месте нахождения заимодавца на день уплаты долга. Если в договор не прописали порядок выплаты процентов, их отчисляют ежемесячно (п. 2 ст. 809 ГК РФ).

Срок возврата определяют:

  • точной датой,
  • моментом востребования (ст. 810 ГК РФ).

Стороны вправе договориться о возврате суммы по частям. Тогда определяют график выплат.

Если заемщик своевременно не вернет деньги или задержит выплату процентов, по условиям договор можно:

  • взыскать убытки,
  • потребовать неустойку,
  • начислить проценты по ст. 395 ГК РФ (ст. 811 ГК РФ).

Если контрагенты договорились о возврате суммы по частям, при нарушении графика заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей суммы вместе с процентами (п. 2 ст. 811 ГК РФ).

Читайте в рекомендациях Системы Юрист

Обзоры последних изменений

Главные изменения в законодательстве в 2018 году Посмотрите изменения, которые вступают или уже вступили в силу в 2018 году.

Директоров и учредителей станут чаще привлекать по долгам компании И другие выводы из Обзора практики Верховного суда № 2/2018 от 04.07.2018

Закупки по Закону № 44-ФЗ с 1 июля: все изменения в одной инструкции С 1 июля все конкурентные закупки можно проводить в электронном виде, правила для закупок в бумажном виде тоже изменились. Законодатели ввели в Закон № 44-ФЗ новые статьи, которые срочно нужно изучить.

Формулировки договоров, из смысла которых суды делают вывод, что стороны не установили досудебный порядок Обзор практики.

Изменения в КоАП РФ в 2018 году Все поправки в одной таблице.

www.law.ru

Договор займа (возвращение займа осуществляется в рассрочку), 2018 - Договор займа денег - Образцы и бланки договоров

Договор займа

г. ________________

(дата заключения договора)

______________________, именуемое в дальнейшем "Займодавец", в _______________________________, действующего на основании ______________, с одной стороны и ______________________, именуемое в дальнейшем "Заемщик", в лице _______________________________, действующего на основании ______________, с другой стороны, а вместе именуемые "Стороны", заключили настоящий договор о нижеследующем:

 

1. Предмет договора

1.1. По настоящему договору Займодавец передает в собственность Заемщику денежные средства в размере (сумма и валюта денежных средств), а Заемщик обязуется возвратить Займодавцу сумму займа и уплатить проценты на нее.

1.2. Заем предоставляется сроком на _________________.

1.3. Заем, предоставленный по настоящему договору, обеспечивается (способ обеспечения обязательства).

 

2. Права и обязанности сторон

2.1. Заемщик обязан:

2.1.1. возвратить Займодавцу полученную сумму займа по истечении срока, указанного в п. 1.2. настоящего договора;

2.1.2. обеспечить исполнение своего обязательства перед Займодавцем.

2.2. Заемщик вправе с согласия Займодавца досрочно возвратить сумму займа.

2.3. Займодавец обязан предоставить Заемщику заемные денежные средства в течение (срок) с момента подписания настоящего договора.

2.4. Займодавец имеет право на получение с Заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных настоящим договором.

 

3. Периодичность платежей

3.1. Возвращение заемных средств осуществляется в рассрочку.

3.2. Заемные средства выплачиваются на протяжении всего срока действия договора не позднее (значение) числа каждого месяца.

3.3. Сумма ежемесячных платежей по основному долгу составляет (сумма и валюта денежных средств).

 

4. Проценты по договору

4.1. За пользование займом Заемщик выплачивает Займодавцу проценты на сумму займа в размере (сумма и валюта денежных средств).

4.2. Проценты за пользование займом выплачиваются ежемесячно не позднее _______ числа каждого месяца равными суммами до дня возврата суммы займа.

4.3. При досрочном исполнении обязательства проценты выплачиваются (только за период фактического пользования кредитом или за весь срок, указанный в договоре).

 

5. Ответственность Заемщика

5.1. В случае просрочки исполнения обязательства в части возвращения суммы займа на эту сумму подлежат уплате проценты за пользование чужими денежными средствами, в порядке и размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 Гражданского кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата Займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 3.1 настоящего договора.

5.2. В случае нарушения Заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, Займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.

 

6. Заключительные положения

6.1. Настоящий договор считается заключенным с момента передачи денег Заемщику.

6.2. Сумма займа считается возвращенной в момент зачисления соответствующих денежных средств на банковский счет Займодавца.

6.3. Любые изменения и дополнения являются действительными при соблюдении их письменной формы.

6.4. Настоящий договор составлен в двух аутентичных экземплярах по одному для каждой из Сторон.

6.5. Во всем, что не предусмотрено настоящим договором, Стороны руководствуются действующим законодательством.

 

7. Реквизиты и подписи Сторон

Займодавец

_________________

_________________

Заемщик

_________________

_________________

 

dogovor-urist.ru